引领企业打击欺诈行为：各企业如何实现透明度

全球经济低迷导致犯罪分子日益猖獗，因此揭示参与跨境交易的法定实体身份是恢复信任的基本要求。即使对于规模最小的组织来说，这也是一个极具吸引力的机会，以透明度为战略重点，提高全球市场上法定实体的可识别性，从而应对风险。

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全球范围内企业欺诈的规模、复杂程度和影响已达到前所未有的水平。

国际刑警组织 2024 年全球金融欺诈评估报告称，“金融欺诈大幅增加且多样化，构成了普遍的全球威胁。” 更令人警醒的是，预计“随着全球技术进步和虚拟服务的扩张，金融欺诈的规模也将同步增长。” 纳斯达克估计，2023 年至少有 3.1 万亿美元非法资金流经全球金融系统，即使是最尽职调查的组织也会受到影响。

潜在的陷阱很多。组织可能会投资到虚假的业务。在并购过程中，无意中继承隐藏的非法活动。或者在不知情的情况下，使用了无视劳工或环境保护规定的供应商。

除了实际欺诈本身的成本和影响之外，组织只要发现监管失误，还必须应对日益加重的合规负担和经济处罚的威胁以及声誉损害。当组织避开表面上看起来风险太大或不太可靠的合理投资、交易和供应商时，也会产生难以估量的机会成本。

更深层次来讲，高欺诈水平会降低交易对手组织之间的信任，尤其是跨境和跨管辖区的信任，进而阻碍创新，影响经济增长，而这些都是社会繁荣发展的必要条件。

这些问题的根源在于全球市场基本缺乏透明度和可识别性。例如，普华永道的一份报告发现，即使是价值数十亿美元的上市公司，供应商信息不完整也是司空见惯的情况。这种不透明的影响会波及全球商业界的各个层面，具体表现为风险管理、交易对手之间的运营效率，以及重要的是，监管等等方面的不足。

鉴于对全球透明度和可识别性的需求日益增长，在跨境生态系统中使用全球法人识别编码（LEI）及其数字对应产物可验证 LEI（vLEI）的行业势头日益强劲。

所有法定实体均可获得 LEI，这是一种唯一的全球标准化代码，可让世界上任意地方的人相信持有人与其声称相符。因此，实体可以通过前所未有的方式，获得经过验证的企业身份，包括有关各地法定实体的所有权结构和子公司关系的详细信息。这种开放性有助于所有利益相关者“连点成线”，确保了在各种形式的交易对手交易完整生命周期（包括支付、供应链关系以及环境、社会和治理（ESG）义务）中。可以准确、一致地识别法定实体。

但可识别方面仍然存在一定的差距。例如，如果公司结构内的实体未报告或者过时，则评估风险和识别犯罪行为的能力（在最好的情况下）也会延迟。最糟糕的情况是，这种能力会受到抑制。

令人高兴的是，弥合这些差距的工作既不成本高昂，也不花费太多时间，更不耗费资源。但确实需要投入精力和人力。打击金融犯罪的现状是，各家企业都需要表现出透明度。首先，公司要将信任放在首位，确保其企业身份数据不仅易于获取，而且准确、最新且完整。

以此为交换，每个组织都将获得身份凭证，得以获取投资、贸易融资和供应链关系，从而能够充分参与全球数字经济，而他们深知自己的运营和声誉得到了经过验证的、全球公认的信任基础的支持。

通过政策合规性标志（Policy Conformity Flag），提高透明度

监管委员会 (ROC) 和 GLEIF 认识到这一机遇，重申了坚定且持续的承诺，即鼓励 LEI 年检，推动法定实体提供关于开放、标准化和高质量法定实体参考数据的最新和完整报告。

推出政策合规性标志（Policy Conformity Flag）是为了向全球数据用户提供简单清晰的可视标志，表明单个 LEI 记录是否最新并且具有关系报告。拥有“合规”状态的 LEI 可为单个组织和更广泛的生态系统带来各种好处。

符合 LEI 标准的组织强烈表明其可靠、值得信赖且完全做到透明度。从实际角度来看，向交易对手组织证明其 LEI 可用于自动化和简化尽职调查、客户引入和无数其他业务流程，从而使开展业务变得更加容易。

数据报告准确性和完整性的提高也意味着可以检测到法定实体之间的互连，并且更有效地共享和匹配关键数据集。只有在高质量数据的基础上，当今的先进分析技术才能准确识别隐藏的市场风险，并揭露用于混淆和延续欺诈的复杂犯罪网络。

它还为世界各地的法定实体提供了一种简易的方式来确保在技术上遵守全球 200 多项 LEI 相关法规。

总的来说，这些好处有望大大提高全球市场的信任和透明度。每当 LEI 用于新的业务识别用例时，所有生态系统参与者获得的价值会复合增长，世界就会进一步提高普遍可见性和可追溯性，从而消除企业犯罪。

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