№12 в серии блогов «LEI Lightbulb» — ценность LEI при трансграничных платежах: улучшение сверки корпоративных счетов
В этом блоге Клэр Роули (Clare Rowley), руководитель отдела бизнес-операций фонда GLEIF, объясняет, как индустрия платежей извлекает выгоду из использования кода LEI при трансграничных платежах, рассматривая область сверки электронных счетов и освещая пилотный проект, демонстрирующий, каким образом коды LEI могут повысить совместимость и доверие между торговыми партнерами в Японии и ЕС.
Автор: Клэр Роули
Дата: 2023-08-09
Просмотров:
В связи с постоянным ростом объемов торговли и коммерции на цифровых платформах в глобальном масштабе продолжает расти потребность в гармонизации трансграничных услуг доверия. Код LEI может стать основным практическим элементом реализации усилий в этой области.
Совет по финансовой стабильности (FSB) уже одобрил использование кода LEI для поддержки достижения целей своей дорожной карты по оптимизации трансграничных платежей, утвержденной странами Группы двадцати. Чтобы продемонстрировать ценность кодов LEI при передаче в трансграничных платежных потоках, фонд GLEIF сотрудничает с ведущими заинтересованными сторонами в отрасли платежей в целях изучения различных ключевых сценариев использования, включая сверку корпоративных счетов, экспертизу «знай своего клиента» и установление отношений с клиентами, проверку владельцев счетов при переводе со счета на счет, а также эффективность контроля списков ограничительных мер и лиц, попавших под санкции.
По имеющимся оценкам, в 2019 году в мире было отправлено около 550 млрд счетов, а согласно прогнозам к 2035 году эта цифра увеличится в четыре раза. Такие огромные числа наглядно демонстрируют, что даже небольшое повышение эффективности классической операционной модели электронных счетов может оказать огромное положительное влияние на эффективность глобальной цифровой экономики. Заметным узким местом в системе является практика отправки и получения электронных счетов между разными странами и юрисдикциями. Если в эту модель можно будет встроить большее количество уже проверенных данных, обеспечивать сохранение доверия между торговыми партнерами будет проще, дешевле и быстрее, что позволит устранить проблемы в потоках платежей, обеспечивающих рост мировой экономики.
Что такое сверка счетов и почему она имеет важное значение?
Сверка счетов — это процесс сопоставления счетов, полученных от поставщиков, с записями в системах бухгалтерского учета компании. Она предназначена для того, чтобы обеспечить получение и обработку всех счетов, а также показать отсутствие расхождений между выставленными и оплаченными счетами.
Есть несколько причин, по которым сверка счетов представляет собой важный инструмент для компаний. Во-первых, она помогает избежать переплаты или недоплаты за товары или услуги. Благодаря проверке соответствия цен в счетах ценам в заказе на покупку, компании не должны платить больше, чем было согласовано. Надежный процесс сверки счетов также дает возможность компаниям узнать о расхождениях на ранней стадии, чтобы устранить их до того, как они приведут к появлению серьезных проблем. В целом, сверка счетов обеспечивает постоянную точность бухгалтерских и финансовых отчетов. Автоматизация этого процесса позволяет получить дополнительные преимущества, поскольку компании могут высвободить время и ресурсы, затрачиваемые на ручные проверки, которые могут быть использованы в других целях.
Однако для того, чтобы все эти преимущества были реализованы, а оптимизированная сверка стала реальностью, особенно в контексте трансграничных платежей, необходимо стандартизировать данные, которыми обмениваются юридические лица. Если эти данные представлены в разных форматах, не только невозможна их автоматизация, но и крайне сложно любой из сторон достоверно проверить идентификационные данные другой стороны.
В качестве всемирно признанного идентификатора код LEI обеспечивает четкую и уникальную идентификацию юридических лиц, участвующих в транзакциях, включая финансовые и цифровые операции, путем подключения к ключевой справочной информации, размещенной в открытом доступе на веб-сайте фонда GLEIF через Глобальный каталог LEI. Это единственный глобальный онлайн-ресурс, который содержит открытые, стандартизированные и тщательно проверенные справочные данные о юридических лицах. Каждый код LEI содержит сведения о структуре собственности юридических лиц и позволяет ответить на вопросы «кто есть кто» и «кто кем владеет».
Каким образом код LEI может оптимизировать сверку электронных счетов?
Код LEI уже помогает решить проблему трансграничной верификации контрагентов при оформлении электронных счетов благодаря пилотному проекту проверки обоснованности концепции (POC). Этот проект, реализуемый совместно с несколькими японскими партнерами, предусматривает интеграцию кода LEI в систему eSeals, используемую для проверки подлинности электронных счетов при их обмене между организациями Японии и ЕС.
Использование eSeal в качестве электронной подписи, связанной с юридическим лицом, является популярным средством подтверждения подлинности цифрового документа, например электронного счета, который передается между торговыми организациями. Однако за пределами ЕС (где страны-члены должны соблюдать нормы eIDAS) не существует единообразных международных требований или стандартов формата eSeal. Следовательно, у получателя подписанного таким образом документа нет взаимно признанного способа проверки подлинности идентификационных данных отправителя за пределами национальных границ. Такое отсутствие стандартизации означает, что в настоящее время систему eSeal нельзя использовать для проверки документов или компаний на международном уровне. Это приводит к отсутствию доверия при трансграничной сверке электронных счетов, что, в свою очередь, увеличивает потребность в ручной обработке.
Ценность кода LEI
Пилотный проект продемонстрировал, что встраивание кода LEI отправителя в систему eSeal, используемую для цифровой подписи электронного счета, может обеспечить значительные преимущества на международном уровне как с точки зрения совместимости, так и в плане доверия между контрагентами. Данная инициатива призвана поддержать программу японского консорциума по разработке сервисов обеспечения доверия на уровне субъектов, взаимно признаваемых японскими и европейскими организациями.
Этот проект проверки концепции (POC) позволяет одновременно подтвердить подлинность как электронного счета (через eSeal), так и организации-отправителя (через ее код LEI, встроенный в учетный данные eSeal), а также точное время подписания документа. Он также дает представление о том, как этот процесс может реализовываться на взаимной основе, когда счет, подписанный цифровым способом, выставляется японской организацией в адрес европейской организации и наоборот. Подлинность электронной подписи eSeal со встроенным кодом LEI была подтверждена благодаря признанию обоими регионами базовой системы доверия POC.
Благодаря этому проекту POC фонд GLEIF продемонстрировал, каким образом использование кода LEI может быстро создать дополнительный уровень доверия и способствовать совместимости услуг доверия на международном уровне. Сам характер кода LEI как общепринятой и надежной формы идентификации юридического лица также поддерживает реализацию концепции Свободный поток данных с доверием (DFFT) — одобренного Группой двадцати руководящего принципа международного сотрудничества в области потоков данных. В этом плане код LEI можно рассматривать как один из многочисленных технологических инструментов, обеспечивающих поддержку DFFT для международных компаний, который позволяет уменьшить риски и затраты на трансграничную передачу данных, соблюдая при этом различные региональные и национальные правила торговли.
Будущее кодов LEI в трансграничных потоках платежей
Если отвлечься от преимуществ, которые может обеспечить использование кода LEI в процессе согласования электронных счетов, важно отметить, что это лишь один из сценариев использования кода LEI при осуществлении платежей, когда обеспечиваемые им преимущества позволяют оптимизировать трансграничные потоки платежей. Он имеет гораздо более широкое значение для облегчения платежей в целом. В рамках своей дорожной карты по оптимизации трансграничных платежей и в сотрудничестве с другими отраслевыми органами по стандартизации Совет по финансовой стабильности в настоящее время работает над продвижением стандартизации в платежных сообщениях согласно ISO 20022. Эта работа включает в себя определение и согласование полей данных, в том числе идентификаторов, которые передаются по платежной цепочке.
Если код LEI будет интегрирован в систему обмена сообщениями ISO 20022, то та ценность, которую продемонстрировало его включение в проект POC eSeals для сверки электронных счетов, возрастет многократно и в рамках многих других сценариев использования трансграничных платежей. Прослеживается простая логика за включением кода LEI как в электронные счета, так и в платежные сообщения: когда этот код добавляется в качестве атрибута данных, любое юридическое лицо-отправитель или получатель может быть точно, мгновенно и автоматически идентифицировано на трансграничном уровне, что способствует как доверию, так и автоматизации.
Чтобы оставить свои комментарии к публикациям блога, откройте блог GLEIF на английском языке и опубликуйте свой комментарий. Укажите свое имя и свою фамилию. Ваше имя будет отображаться рядом с вашими комментариями. Адрес электронной почты публиковаться не будет. Обратите внимание, что, получая доступ к форуму и оставляя свои комментарии, вы соглашаетесь соблюдать условия Правил ведения блогов GLEIF, поэтому внимательно прочитайте их.
Клэр Роули возглавляет департамент коммерческих операций фонда Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF). До сотрудничества с фондом GLEIF г-жа Роули работала в Федеральной корпорации по страхованию вкладов США, в которой она руководила разработкой технологических инициатив, предназначенных для повышения эффективности программ по реорганизации банков, а также принимала участие в исследованиях, связанных с ипотечными кредитами с высоким уровнем риска. Г-жа Роули – финансовый аналитик с сертификатом ассоциации CFA® и имеет степень магистра наук в области прогнозной аналитики, которую она получила в Северо-Западном университете.
