Новости LEI: август 2016 года, обновление

Фонд Global Legal Entity Identifier предоставляет краткий обзор последних глобальных достижений, касающихся использования Кодов идентификации юридических лиц

---

---

В июне 2016 года на веб-сайте газеты Financial Times (FT) была опубликована статья под названием "Соедините корпоративные точки, чтобы увидеть настоящую прозрачность", в которой речь шла о Кодах идентификации юридических лиц (LEI): "Одной из причин, из-за которых в настоящее время непросто определить количество китайских корпоративных облигаций, скажем так, является тот факт, что они выпускаются юридическими лицами, действующими в непрозрачной сети. В похожей ситуации регулирующим органам пришлось приложить немало усилий, чтобы преодолеть негативные последствия банкротства банка Lehman Brothers в 2008 году, поскольку он обслуживал более 3000 юридических лиц из самых разных стран. Существует ли какое-либо решение этой проблемы? Для начала государственные органы могли бы опубликовать свои реестры юридических лиц в Интернете. Другим важным шагом стала бы разработка государственными службами и компаниями общего стандарта классификации юридических лиц, что позволило бы контролировать их за границей".

В конце статьи FT написано: "К счастью, работа над этим уже началась: в 2014 году был основан фонд Global Legal Entity Identifier Foundation. Он обеспечивает поддержку внедрения и использования "кодов идентификации юридических лиц", стандарта данных, который позволяет устанавливать личность участников финансовых транзакций. Такие группы, как торговая ассоциация Data Coalition из Вашингтона, активно выступают за принятие законов, которые обязали бы компании использовать эти коды. (…) после каждого извлечения данных, или использования кода LEI, общая картина глобальных корпоративных операций становится немного более прозрачной благодаря работе невидимой армии энтузиастов. Они заслуживают признания и поддержки — даже (или особенно) со стороны консультантов по управленческим вопросам".

Чтобы заинтересованным сторонам было легче следить за глобальными разработками в области внедрения кодов LEI, фонд Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) публикует соответствующие обновления в блоге GLEIF. В этом сообщении блога приводится краткая информация обо всех новостях, касающихся кода LEI, которые были опубликованы с мая 2016 года.

Источники, используемые в блоге, приведены в разделе "Ссылки по теме" ниже.

Марио Драги (Mario Draghi), президент Европейского центрального банка, предлагает "выработать обязательные требования", касающиеся использования международного кода для идентификации выпуска ценных бумаг и кода LEI

На Восьмой конференции по вопросам статистики, проведенной Европейским центральным банком (ECB) 6 июля 2016 года, его президент Марио Драги снова заявил: "Нынешняя конференция называется "Статистика Центрального банка: выход за пределы обобщенных данных". Детализированные данные действительно необходимы для определения и анализа неоднородности, характеризующей реальный мир. В частности, это важно для центральных банков: чтобы максимально эффективно внедрить ту или иную политику, нам следует знать, какое влияние она окажет на все секторы экономики. Как проблемы, которые создаются текущей экономической ситуацией для финансовой и макроэкономической политики, так и информация, которая необходима для микропруденциального контроля, осуществляемого с помощью Единого надзорного механизма (SSM), увеличивают нашу потребность в наличии подробных данных".

"Но эта потребность в более высоком уровне детализации данных является причиной собственных проблем. И первая из них заключается в том, чтобы сбор данных осуществлялся способом, который позволяет их неоднократное использование. Для этого требуется дополнительная унификация и возможность обмена информацией между различными организациями без риска для ее конфиденциальности. Вторая проблема — взаимодействие с финансовым сектором и гарантия того, что подобное увеличение активности по сбору данных не станет обременительным".

"Однако необходимость в унификации и стандартизации также не ограничивается только лишь Европой. Финансы — это всемирная отрасль, поэтому как определение стандартов и правил, так и создание требований к основным данным для международных организаций положительно скажутся на унификации во всем мире. Конкретные шаги в направлении стандартизации включают в себя установление обязательных требований, касающихся использования международного кода для идентификации выпуска ценных бумаг и глобального Кода идентификации юридических лиц. Европа должна и далее играть важную роль в выполнении второго этапа реализации инициативы "Большой двадцатки" по расширению обмена информацией".

Совет по надзору за финансовой стабильностью (США): "Расширение использования кодов LEI участниками финансового рынка по-прежнему является одной из основных задач Совета"

Совет по надзору за финансовой стабильностью (FSOC) определяет риски для финансовой стабильности Соединенных Штатов, обеспечивает соблюдение рыночных норм и предпринимает действия в отношении возникающих рисков для стабильного функционирования финансовой системы США. В своем 6-м годовом отчете Совет отметил, что более активное "использование кодов LEI участниками финансового рынка по-прежнему является одной из основных задач Совета. Когда Глобальная система LEI начинает собирать и публиковать информацию о иерархической структуре того или иного лица, чрезвычайно важно, чтобы все юридические лица в рамках комплексной финансовой организации имели код LEI, поскольку это обеспечит доступность всей такой структуры собственности для официальных органов и других лиц. Чтобы ускорить повсеместное внедрение кодов LEI, Совет рекомендует организациям-участникам переходить к использованию LEI в обязательной отчетности и в другой документации, где это необходимо". (Более подробная информация о дальнейшем расширении базы данных кодов LEI с целью добавления сведений о головных и материнских компаниях приведена в разделе "Ссылки по теме" ниже).

Комитет по платежам и рыночным инфраструктурам: Заключительный отчет о корреспондентском банкинге содержит рекомендации по использованию кодов юридических лиц

Комитет по платежам и рыночным инфраструктурам (CPMI) обеспечивает безопасность и эффективность платежей, клиринга, регистрации и других соответствующих механизмов, тем самым поддерживая финансовую стабильность и экономику в целом. CPMI занимается мониторингом и анализом в области совершенствования этих механизмов как внутри юрисдикционных территорий, так и между ними. Комитет также выступает в роли площадки для обсуждения вопросов сотрудничества с Центральным банком, касающихся надзора, политики и операций, включая предоставление услуг этого банка. В этой области CPMI является одним из стандартотворческих органов. Его усилия направлены на дальнейшее укрепление правил, политик и норм, касающихся этих механизмов, во всем мире. Секретариат CPMI находится на территории Банка международных расчетов (BIS).

Заключительный отчет "Корреспондентский банкинг", выпущенный комитетом CPMI 13 июля 2016 года, содержит пять рекомендаций, которые помогут сократить некоторые расходы и устранить некоторые проблемы, отрицательно влияющие на операции корреспондентского банкинга.

В соответствующем пресс-релизе, выпущенном BIS, говорится следующее: "До недавнего времени банки поддерживали большое количество корреспондентских отношений, однако в настоящий момент появляется все больше признаков возможного изменения этой ситуации. В результате существует некоторая угроза дробления сетей международных платежей на более мелкие и сокращения доступных опций для этих транзакций. Корреспондентский банкинг является важным компонентом всемирной системы платежей, особенно при проведении международных транзакций. Он позволяет банкам получать доступ к финансовым инструментам в разных странах и осуществлять международные платежи для своих клиентов, что, среди прочего, обеспечивает поддержку международной торговли и способствует расширению доступа к финансовым услугам".

"В отчете о корреспондентском банкинге содержатся некоторые общие определения, приводятся основные типы взаимоотношений между корреспондентскими банками, кратко описываются последние разработки и затрагиваются главные определяющие стимулы. Затем в отчете предлагаются рекомендации относительно некоторых мер, которые касаются (i) инструментов реализации правила "знай своего клиента" (KYC); (ii) использования (…) кодов LEI в корреспондентском банкинге; (iii) инициатив для общего использования информации; (iv) сообщений о платежах; и (v) использования кодов LEI в качестве дополнительной информации в сообщениях о платежах".

"CPMI считает, что, как следующий шаг на пути к их реализации, эти меры должны быть дополнительно проанализированы всеми соответствующими органами и заинтересованными сторонами, что позволит оценить потенциальные результаты их воздействия и избежать непредвиденных последствий. CPMI ожидает, что, исходя из этих пяти рекомендаций, заинтересованные стороны максимально быстро выполнят все необходимые оценивания или проверки".

Что касается использования кодов LEI в корреспондентском банкинге, в отчете, в частности, приведены следующие рекомендации: "Помимо общих мероприятий по продвижению кодов LEI для юридических лиц, соответствующие заинтересованные стороны могут, например, продвигать использование LEI для всех задействованных корреспондентских банков как средство установления личности, которое следует задействовать при реализации правила "знай своего клиента" (KYC) и обмене информацией. В контексте международных операций теоретически эта мера должна координироваться и применяться одновременно на многих юрисдикционных территориях. Все органы власти и соответствующие заинтересованные стороны могут рассмотреть возможность продвижения средств интеграции BIC (идентификационного кода предприятия) в код LEI, благодаря чему информацию о маршруте, которая содержится в сообщении о платеже, можно легко добавить в соответствующий код LEI. Кроме того, компетентные органы (например, Регулятивно-надзорный комитет LEI (LEI ROC) или группа AMLEG) могут внести дополнительные изменения относительно того, насколько банки могут доверять коду LEI как средству получения достоверной информации для проверки благонадежности клиентов в корреспондентском банкинге".

AMLEG расшифровывается как AML/CFT Expert Group — экспертная группа по борьбе с отмыванием денег и противодействию финансированию терроризма.

Относительно использования кода LEI в качестве дополнительной информации в сообщениях о платежах в отчете говорится следующее: "В сообщениях о платежах указание кода LEI как источника дополнительной информации должно быть возможным как вспомогательное средство в текущих платежных уведомлениях (...). Чтобы обеспечить такое дополнительное использование кода LEI, соответствующие заинтересованные стороны (например, группа PMPG) должны разработать общую коммерческую практику включения кода LEI в используемые сообщения о платежах без изменения уже действующей структуры отправки уведомлений. Помимо этого, в рамках потенциально возможного перехода к использованию форматов сообщений на основе стандарта ISO 20022 соответствующие структуры (то есть, ISO и SWIFT) должны рассмотреть возможность разработки специализированных кодов или элементов данных, которые будут включены в код LEI, содержащийся в этих сообщениях о платежах".

Группа Payments Market Practice Group (PMPG) предлагает действительно глобальный форум для продвижения более эффективной коммерческих методов, которые, наряду с правильным использованием стандартов, помогут обеспечить автоматическую обработку платежей и повысить качество обслуживания клиентов. Более подробная информация приведена в разделе "Ссылки по теме" ниже.

ISO 20022 — это многосторонний международный стандарт, который подготовлен Финансовым отделом Технического комитета TC68, входящего в Международную организацию по стандартизации. Более подробная информация приведена в разделе "Ссылки по теме" ниже.

Кристин Лагард (Christine Lagarde), управляющий директор Международного валютного фонда (МВФ): "Шаги, предпринятые для уменьшения риска при корреспондентском банкинге, включают в себя "использование кодов LEI для банков и крупных фирм, участвующих в определенных транзакциях"

18 июля 2016 года в своем докладе "Отношения в сфере банкинга — как сделать его эффективным для всех" Кристин Лагард, управляющий директор Международного валютного фонда (МВФ), подчеркнула следующие аспекты, касающиеся корреспондентского банкинга: "Задействованные страны, регулирующие органы и мировые банки должны предпринять определенные действия. Каждая из этих трех сторон заинтересована в решении этой проблемы. Разумеется, необходимо задействовать сами вовлеченные государства. Им необходимо изменить свои нормы правового и контролирующего регулирования в соответствии с международными стандартами, особенно в области борьбы с отмыванием денег и противодействия финансированию терроризма и прозрачности налогообложения. Пример Мексики демонстрирует, как подобные действия позволили улучшить отношения в сфере корреспондентского банкинга. Власти этой страны разработали нормативные положения для усиления контроля за отмыванием денег и противодействия финансированию терроризма, особенно для тех организаций, деятельность которых сопряжена с высоким риском, и сделали обязательным использование (...) кода идентификации юридических лиц для банков и крупных фирм, участвующих в определенных транзакциях. Эти шаги были предприняты при взаимодействии с руководителями влиятельных мировых банков. Они позволили уменьшить риск фрагментации системы корреспондентского банкинга и в то же время повысить надежность внутренней нормативно-правовой структуры".

Регулятивно-надзорный комитет LEI: Программный документ о включении данных о международных и иностранных филиалах в Глобальную систему LEI

Регулятивно-надзорный комитет глобальной идентификации юридических лиц (LEI ROC) — группа представителей государственных органов стран со всего мира, созданная в январе 2013 г. для координации и надзора за идентификацией юридических лиц (Глобальной системой LEI) по всему миру. Осуществляя надзор за деятельностью фонда Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF), LEI ROC обеспечивает соблюдение фондом GLEIF принципов Глобальной системы LEI.

11 июля 2016 года комитет LEI ROC опубликовал окончательную версию своего программного документа под названием "Добавление данных о международных и иностранных филиалах в Глобальную систему LEI", который включает в себя краткий анализ откликов после общественного обсуждения.

В этом программном документе "приводятся основные принципы разработки стратегии, определения и условия предоставления кодов LEI для международных филиалов (которые также называют иностранными филиалами и далее в тексте документа именуются "международными филиалами"). К практической реализации планируется приступить в начале 2017 года, если комитет LEI ROC согласует все аспекты с соответствующей создаваемой структурой, что требуется для выполнения условий, описанных в этом документе. После этой создания структуры комитет LEI ROC сообщит заинтересованным сторонам более точную дату выполнения". Этот подход полностью отвечает требованию сделать Глобальную систему LEI "максимально открытой и универсальной и, следовательно, более полезной как для регулирующих органов, так и участников финансового рынка, и вместе с тем также обеспечивающей целостность данных и соблюдение основополагающих принципов" функционирования системы.

В своем программном документе комитет LEI ROC обозначает стандарт для Глобальной системы LEI, благодаря которому коды LEI будут предоставляться филиалам при соблюдении следующих условий:

1. Филиал представляет собой основной международный филиал или сеть международных филиалов, расположенных за пределами той юрисдикционной территории, на которой находится центральный офис. В этом программном документе термин "юрисдикционная территория" является синонимом понятия "страна", а основной международный филиал (или сеть международных филиалов), размещенный за пределами территории, на которой находится центральный офис, определяется как неинкорпорированная организация центрального офиса юридического лица, когда эта организация располагается на территории, отдельной от территории, на которой находится центральный офис, то есть, в стране пребывания, не являющейся страной его регистрации. В соответствии с этим определением организация может включать в себя один офис или другие коммерческие помещения, либо несколько офисов (то есть, сеть филиалов) в разных местах одной и той же страны пребывания: даже в последнем случае выдается только один код LEI для каждой страны пребывания, что, по существу, сводится к формуле "одна страна — один код LEI". В отличие от иностранных дочерних представительств головных компаний, которые отдельно регистрируются или создаются в соответствии с законодательством страны пребывания, международный филиал, как это указано здесь, является юридически зависимым от центрального офиса и не может существовать без него;
2. Филиал зарегистрирован в общедоступном местном реестре коммерческих организаций, либо в местном нормативном или налоговом реестре;
3. Центральный офис (или главное управление) филиала уже имеет код LEI, и этот код LEI юридического лица центрального офиса может быть в любой момент связан с кодом LEI международного филиала в Глобальной системе LEI;
4. Справочная информация о филиале в системе LEI должна всегда указывать, что юридическое лицо является филиалом, используя для этого способ, доступный для пользователей.

Комитет LEI ROC "признает, что такой подход не позволяет получить всю информацию, необходимую для идентификации филиала. Тем не менее, следует отметить, что этот подход не препятствует расширению Глобальной системы LEI тем или иным способом в будущем с целью добавления дополнительных данных о филиале исходя из опыта, полученного в процессе этой практической реализации". По мере того, как комитет LEI ROC будет рассматривать свою дальнейшую рабочую программу, он продолжит оценку возможностей для добавления дополнительной информации о юридических лицах в Глобальную систему LEI и позднее может инициировать общественное обсуждение этого вопроса.

Изменения в отчетности на канадском рынке деривативов затронут дилеров и конечных пользователей

Как сообщил ресурс JD Supra Business Advisor, 12 мая 2016 "органы надзора рынка ценных бумаг в провинциях Онтарио, Квебек и Манитоба объявили об изменениях, которые будут внесены в существующие требования к отчетности на рынке деривативов. Эти изменения будут интересны как для дилеров деривативов, так и для их "конечных пользователей". Изменения существующих правил отчетности (изменения для торговых репозитариев) налагают определенные обязательства на каждую сторону, участвующую в транзакции, в результате чего они должны получить и хранить код LEI; официально закрепляют заявленное ранее освобождение от обязательства сообщать о внутригрупповых торговых операциях конечных пользователей; отсрочивают и уменьшают требования, касающиеся публичного распространения анонимных данных на уровне транзакций; и вносят некоторые другие технические новшества в требования к отчетности".

"Конечные пользователи" (то есть, контрпартнеры, которые не участвуют в торговле деривативами), как правило, не имеют каких-либо прямых обязательств, касающихся отчетности о торговых операциях, когда они вступают в сделки с контрпартнерами, являющимися "дилерами деривативов" (то есть, контрпартнерами, которые участвуют в торговле деривативами в той провинции или стране, в которой конечный пользователь является местным контрпартнером). В результате существующие правила весьма и весьма ограниченно затрагивают конечных пользователей, за исключением случаев, когда они занимались торговлей деривативами с другими конечными пользователями и когда контрпартнеры требовали от конечных пользователей получить код LEI".

"В рамках вносимых изменений для торговых репозитариев конечных пользователей коснутся следующие нововведения: (…) С учетом ограниченных исключений изменения для торговых репозитариев налагают на контрпартнеров (включая конечных пользователей) прямое обязательство, в соответствии с которым они должны получить, хранить и обновлять коды идентификации юридических лиц (LEI). (…) Это новое требование призвано устранить недочеты в существующих правилах: отчитывающиеся контрпартнеры обязаны сообщать коды LEI своим контрпартнерам, однако при этом отчитывающийся контрпартнер не имеет права подавать заявку на получение кода LEI от имени своего контрпартнера; до публикации изменений для торговых репозитариев отсутствовали какие-либо юридические обязательства, которые напрямую требовали от неотчитывающейся стороны получения кода LEI".

Канада: Органы надзора за рынком ценных бумаг внесли изменения в правила отчетности о сделках с деривативами

Как 4 июля 2016 г. сообщил ресурс Advisor.CA, в этот день органы надзора за рынком ценных бумаг в провинциях Альберта, Нью-Брансуик, Ньюфаундленд и Лабрадор, Северо-Западные территории, Новая Шотландия, Нунавут, Остров Принца Эдуарда и Юкон "объявили о внесении изменений в многосторонние нормативные документы 91-101 "Деривативы: Определение продуктов" и 96-101 "Отчетность о данных, касающихся торговых репозитариев и деривативов". В то же время, в провинции Саскачеван объявили о внесении изменений в документ MI 96-101, а также о публикации изменений в этом документе для обсуждения".

Если министры одобрят эти нововведения, они вступят в силу 30 сентября 2016 г. "Эти документы определяют правила предоставления отчетности и сбора данных относительно внебиржевых (OTC) деривативов. Предлагаемые новшества призваны повысить эффективность регулирующего надзора на рынке внебиржевых деривативов, что включает в себя возможность определять и устранять системные риски и случаи рыночных махинаций".

Среди прочего, изменения содержат:

• требование для всех местных контрпартнеров получить Код идентификации юридического лица (LEI);
• освобождение для внутригрупповых деривативов; а также
• требования, касающиеся публичного распространения данных на уровне транзакций для определенных внебиржевых деривативов.

"Все изменения в значительной мере согласованы с текущими нововведениями, принятыми для соответствующих местных правил предоставления отчетности о внебиржевых деривативах в провинциях Манитоба, Онтарио и Квебек. Если министры одобрят эти нововведения, Комиссия по ценным бумагам Британской Колумбии ожидает, что измененные документы будут опубликованы в самое ближайшее время".

Федеральная комиссия по энергетическому регулированию (США) изменила предложение о расширении отчетности для контроля исполнения обязательств

Как сообщил ресурс National Law Review, в США "на встрече Федеральной комиссии по энергетическому регулированию ("FERC" или "Комиссия"), которая проводилась 21 июля 2016 г., ее представители заявили о выпуске Уведомления о внесении изменений в нормы и правила ("NOPR"). В этом документе предлагается установить новый порядок предоставления отчетности, в соответствии с которым продавцы по рыночной ставке и лица, которые занимаются только реализацией виртуальных продуктов и финансовых прав на передачу электроэнергии на рынках, контролируемых региональными организациями по передаче электроэнергии ("RTO") и независимыми операторами электроэнергетической системы ("ISO") ("участники виртуальных рынков/рынков финансовых прав на передачу"), должны предоставить подробную информацию о своих владельцах, сотрудниках и контрактах для ее добавления в базу данных комиссии FERC. (…) Все продавцы по рыночным ставкам и участники виртуальных рынков/рынков финансовых прав на передачу будут обязаны получить (…) Код идентификации юридического лица (LEI) (…) и предоставить его комиссии FERC. Вероятно, многие компании использовали код LEI для других целей".

"Предложения, изложенные в Уведомлении NOPR от 21 июля, представляют собой измененные версии предложений, которые содержались в аналогичных уведомлениях, выпущенных в конце прошлого года. Они также включали в себя предложение, в соответствии с которым любой участник рынков под контролем RTO/ISO должен выявлять и сообщать обо всех "связанных субъектах" — термин, который принят для обозначения целого ряда отношений с филиалами, сотрудниками и другими компаниями, которые ранее не входили в сферу контроля Комиссии FERC.  В соответствующих выпусках Комиссия отказалась от двух Уведомлений NOPR, выпущенных ранее.  В то время как Уведомление о внесении изменений в нормы и правила от 21 июля является попыткой отреагировать на критику первоначального предложения о связанных субъектах путем переработки самого определения этих субъектов, это Уведомление вводит серьезные новые требования к предоставлению отчетности для всех продавцов по рыночным ставкам (действующим не только на рынках, подконтрольных RTO/ISO) и участников виртуальных рынков/рынков финансовых прав на передачу, что существенно увеличит риски нормативно-правового несоответствия. (…) По-видимому, FERC признает необходимость обсуждения своих предложений с представителями отрасли и планирует провести серию семинаров по техническим вопросам для более подробного изучения предлагаемого правила. Первый такой семинар был запланирован на 11 августа 2016 года.

---