Борьба с корпоративным мошенничеством: как любая компания может добиться прозрачности

Поскольку преступники процветают в тени мировой экономики, получение подробной информации о юридических лицах, участвующих в трансграничных транзакциях, становится основополагающим требованием для восстановления доверия. Даже самые маленькие организации получают прекрасную возможность сделать прозрачность стратегическим приоритетом и бороться с рисками путем повышения идентифицируемости юридических лиц на мировых рынках.

---

---

Масштабы, изощренность и последствия корпоративного мошенничества достигли беспрецедентного уровня во всем мире.

В отчете Интерпола «Глобальная оценка финансового мошенничества за 2024 год» подчеркивается, что «мошенничество в финансовой сфере стремительно растет и приобретает все более разнообразные формы, представляя собой глобальную угрозу». Еще более тревожно звучит прогноз, что «масштабы финансовых преступлений будут увеличиваться по мере развития технологий и распространения виртуальных услуг по всему миру». По оценкам Nasdaq, через мировую финансовую систему в 2023 году прошло не менее 3,1 трлн долларов незаконных средств, и это затронуло даже самые добросовестные организации.

Потенциальных ловушек более чем достаточно. Организации могут вложить средства в фиктивную операцию. Невольно унаследовать скрытую преступную деятельность при слиянии или поглощении. Или неосознанно воспользоваться услугами поставщика, который игнорирует правила охраны труда или экологические нормы.

Помимо затрат и последствий самого мошенничества, организации сталкиваются с увеличением нагрузки по соблюдению законодательства и риском финансовых санкций, не говоря уже о репутационных потерях в случае выявления каких-либо нарушений нормативных требований. Существуют также неучтенные альтернативные издержки, поскольку организации отказываются от разумных инвестиций, сделок и поставщиков, которые на первый взгляд кажутся слишком рискованными или сомнительными.

Более того, высокий уровень мошенничества подрывает доверие между контрагентами, особенно при международных сделках и в различных юрисдикциях, что тормозит инновации и препятствует экономическому росту, необходимому для процветания общества.

Основная причина этих проблем кроется в фундаментальном отсутствии достаточной прозрачности и идентифицируемости на мировом рынке. Например, в отчете PWC говорится, что даже у многомиллиардных публичных компаний «очень часто» отсутствует полная информация о своих поставщиках. Влияние этой непрозрачности ощущается на всех уровнях мирового бизнес-сообщества, о чем свидетельствуют недостатки в управлении рисками, операционной эффективности между контрагентами и, что особенно важно, в регуляторном надзоре.

Учитывая растущую потребность в глобальной прозрачности и идентифицируемости, в отрасли растет интерес к использованию кода идентификации юридических лиц (LEI) и его цифрового аналога, верифицируемого кода LEI (vLEI), в трансграничных экосистемах.

Все юридические лица могут получить код LEI — уникальный, стандартизированный на глобальном уровне код, который позволяет любому человеку в любой точке мира быть уверенным в том, что его владелец является именно тем, за кого себя выдает. Результатом является беспрецедентная доступность проверенных корпоративных данных, включая подробную информацию о структурах собственности и дочерних отношениях юридических лиц по всему миру. Такая открытая доступность помогает всем заинтересованным сторонам «соединить все точки», а также обеспечить безошибочную и последовательную идентификацию юридических лиц на протяжении всего жизненного цикла транзакций контрагентов во всех их формах, включая платежи, отношения в цепочке поставок, а также обязательства в области охраны окружающей среды, социальной защиты и корпоративного управления (ESG).

Тем не менее, пробелы в области идентифицируемости по-прежнему существуют. Например, если сведения о юридических лицах в рамках корпоративной структуры не сообщаются или устаревают, возможность оценивать риски и выявлять преступные действия как минимум откладывается. В худшем случае это препятствует оценке.

К счастью, устранение этих пробелов не связано со значительными затратами финансов, времени или ресурсов. Тем не менее, это требует определенной приверженности. Реальность борьбы с финансовыми преступлениями заключается в том, что каждая компания должна демонстрировать прозрачность. Для начала компании должны сделать доверие своим приоритетом, обеспечив не только легкий доступ к своим корпоративным идентификационным данным, но также их точность, актуальность и полноту.

Взамен каждая организация получает необходимые идентификационные данные для доступа к инвестициям, торговому финансированию и связям в цепочке поставок, которые позволяют ей в полной мере участвовать в глобальной цифровой экономике, будучи уверенной в том, что ее деятельность и репутация подкреплены проверенным, всемирно признанным фондом, обеспечивающим доверие.

Повышение прозрачности с помощью Policy Conformity Flag

В связи с наличием такой возможности Регулятивно-надзорный комитет (ROC) и фонд GLEIF подтвердили свою твердую и неизменную приверженность к поощрению продлений кодов LEI и продвижению предоставления юридическими лицами актуальной и полной отчетности, содержащей открытые, стандартизированные и высококачественные справочные данные о юридических лицах.

Инструмент Policy Conformity Flag был внедрен, чтобы предоставить пользователям глобальных данных простой и понятный визуальный знак, указывающий, является ли отдельная запись LEI актуальной и полной с учетом отчетности о взаимозависимости. Наличие кода LEI со статусом «Соответствует» обеспечивает различные преимущества как отдельным организациям, так и экосистеме в целом.

Организация с кодом LEI, имеющим статус «Соответствует», ясно демонстрирует, что она надежна, заслуживает доверия и полностью привержена принципам обеспечения прозрачности. С практической точки зрения это упрощает ведение бизнеса, демонстрируя контрагентам, что код LEI может использоваться для автоматизации и оптимизации проверок благонадежности, интеграции новых клиентов и выполнения множества других бизнес-процессов.

Повышение точности и полноты предоставления данных также означает, что можно обнаруживать взаимосвязи между юридическими лицами и более эффективно обмениваться и сопоставлять критически важные наборы данных. Только на этом фундаменте высококачественных данных современные аналитические инструменты могут точно выявлять скрытые рыночные риски и раскрывать сложные преступные сети, используемые для сокрытия и продолжения мошенничества.

Это также предоставляет юридическим лицам во всем мире простой и элегантный способ обеспечить техническое соответствие более чем 200 нормативным актам по всему миру, в которых имеются ссылки на код LEI.

В совокупности эти преимущества обещают значительно повысить доверие и прозрачность на всем глобальном рынке. Каждый раз, когда код LEI используется при новой идентификации компании, ценность, предоставляемая для всех участников экосистемы, накапливается, и мир еще на шаг становится ближе к достижению всеобщей прозрачности и прослеживаемости, которые необходимы для устранения корпоративной преступности.

---